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431金融學綜合考試大綱

一、考試目的

《金融學綜合Ⅰ》是金融碩士（專業學位）（025100）入學考試專業基礎綜合筆試科目，其目的是考察考生對于金融學基本理論和財務管理基本知識的掌握和運用能力。

二、考試的性質與范圍

《金融學綜合Ⅰ》是金融碩士（MF）專業學位研究生入學統一考試的科目之一。本考試是一種測試應試者金融學基礎理論掌握程度的水平考試。考試范圍包括：《貨幣銀行學》、《國際金融》和《公司財務》三門課程的基礎知識。

三、考試基本要求

測試考生對于與金融學和公司財務相關的基本概念、基礎理論的掌握和運用能力。

四、考試形式

本考試滿分150分，考試時間為3小時，答題方式閉卷、筆試。

五、考試內容

內容分值比例：貨幣銀行學部分約為50分，國際金融部分約為40分，公司財務部分約為60分。

Ⅰ、貨幣銀行學

一、貨幣與貨幣制度

1．貨幣的含義和職能

2．貨幣制度

（1）貨幣制度的構成要素

（2）貨幣制度的演變和發展

①銀本位制

②金銀復本位制：格雷欣法則

③金本位制

④信用貨幣本位制

二、利息與利率

1．利息

（1）利息本質的理論：古典經濟學的利息本質理論、近代西方經濟學的利息本質理論、馬克思關于利息本質的理論

（2）利息的計算：單利和復利

（3）利率的分類

（4）利率的作用

2．利率決定理論

（1）古典學派的儲蓄―投資理論

（2）凱恩斯的流動性偏好理論

（3）可貸資金理論和IS-LM模型

3.利率的期限結構

（1）利率的期限結構

（2）解釋利率期限結構的理論：預期理論、市場分割理論、偏好理論

三、金融市場與機構

1．金融市場及其要素

（1）金融市場的定義

（2）金融資產的定義與特征

（3）金融市場的功能

2．貨幣市場

（1）票據與貼現市場

（2）國庫券市場

（3）可轉讓大額存單市場

（4）回購市場

（5）銀行間拆借市場

3．資本市場

（1）股票市場

（2）債券市場

4.衍生工具市場

（1）遠期和期貨

（2）期權和權證

（3）互換

（4）可轉換債券

5．效率市場假說

（1）效率市場假說的定義與分類

（2）效率市場假說的理論基礎

6.金融機構（種類、功能）

（1）銀行機構

（2）信托投資公司

（3）財務公司

（4）金融租賃公司

（5）保險公司

（6）投資基金

四、商業銀行

1．商業銀行的負債業務

（1）資本金業務

（2）存款業務

（3）借款業務

2.商業銀行的資產業務

（1）現金業務

（2）貸款業務

（3）投資業務

3.商業銀行的中間業務和表外業務

（1）結算業務

（2）托管業務

（3）代理業務

（4）租賃業務

（5）銀行卡業務

（6）投資銀行業務

（7）表外業務

4．商業銀行的風險特征

（1）信用風險的特征

（2）市場風險的特征

（3）操作性風險的特征

（4）流動性風險的特征

五、現代貨幣創造機制

1.存款貨幣的創造機制

（1）貨幣層次劃分的理論及實踐

（2）存款創造的條件

（3）多倍存款擴張的過程

（4）存款收縮過程

2．中央銀行的職能

（1）發行的銀行

（2）政府的銀行

（3）銀行的銀行

（4）管理金融的銀行

3.中央銀行體制下的貨幣創造過程

（1）現金如何進入流通

（2）現金發行與現金回籠

（3）基礎貨幣與貨幣乘數

六、貨幣供求與均衡

1．貨幣需求理論

（1）傳統的貨幣數量論

（2）凱恩斯的流動性偏好理論

（3）弗里德曼的貨幣需求函數

2．貨幣供給

（1）基礎貨幣

（2）貨幣乘數

（3）中國的貨幣供給

（1）中國貨幣層次及其乘數

（2）基礎貨幣的影響因素

（3）貨幣乘數

（4）中國貨幣供應的波動

3.貨幣均衡

（1）貨幣均衡與貨幣非均衡

（2）貨幣均衡與利率

4.通貨膨脹與通貨緊縮

（1）通貨膨脹概述

（2）通貨膨脹的成因

（3）通貨膨脹的效應

（4）通貨膨脹的治理

5．通貨緊縮

（1）通貨緊縮的定義

（2）通貨緊縮的社會經濟效應

七、貨幣政策

1.貨幣政策及其目標

（1）貨幣政策的含義

（2）貨幣政策目標的含義

（3）貨幣政策最終目標

（4）貨幣政策的中間目標

2．貨幣政策工具

（1）一般性質政策工具

（2）選擇性的貨幣政策工具

3．貨幣政策的傳導機制和中介指標

（1）貨幣政策傳導機制的內涵

（2）貨幣政策傳導渠道的理論分析

（3）貨幣政策中介指標的選擇標準

八、金融監管

1.金融監管理論

（1）社會利益論

（2）金融風險論

（3）投資者利益保護論

2.巴塞爾協議

3.金融機構監管

4.金融市場監管

Ⅱ．國際金融

一、國際收支

1．國際收支的內涵

（1）國際收支的概念

（2）國際收支概念中的居民與非居民，全部的經濟交易

2.國際收支平衡表

（1）國際收支平衡的會計計賬原則

（2）國際收支平衡表的基本內容：經常項目、資本與金融項目、凈誤差和遺漏

（3）國際收支平衡表的分析

（4）我國國際收支狀況分析

3．國際收支理論

（1）彈性論：馬歇爾—勒納條件、J曲線效應

（2）乘數論

（3）吸收論

4.國際收支失衡的類型及調整

（1）國際收支失衡的主要原因

（2）國際收支失衡對一國經濟的影響

（2）國際收支調節政策

二、外匯與匯率

1．外匯和匯率的內涵

（1）外匯的概念、種類、作用和特征

（2）貨幣的自由兌換的含義和條件

（3）匯率的概念和標價方法

（4）匯率的種類（固定匯率和浮動匯率；單一匯率和復匯率；基本匯率和套算匯率、買入匯率、賣出匯率和中間匯率；現鈔和現匯匯率；名義匯率、實際匯率和有效匯率）

2．外匯市場

（1）外匯市場的概念、功能和基本特征

（2）外匯市場的構成（外匯交易的參與主體、外匯市場的交易層次）

（3）外匯交易（即期外匯交易、遠期外匯交易、掉期外匯交易、套匯和套利交易、外匯投機交易）

（4）外匯風險的類型

3．匯率決定理論

（1）購買力平價理論

（2）利率平價理論

4.匯率變動對經濟的影響

（1）匯率變動的形式

（2）匯率變動的影響分析

5.匯率制度

（1）固定匯率制度和浮動匯率制度的含義和特點

（2）固定匯率和浮動匯率制度的優缺點比較

（3）典型匯率制度（如香港的貨幣局制度、美元化，中國大陸匯率制度改革）

（4）影響一國匯率制度選擇的主要因素

（5）政府對一國匯率干預的方式

三、國際金融市場

1．國際金融市場概述

（1）在岸金融市場和離岸金融市場

（2）離岸金融市場的特征

2．歐洲貨幣市場

（1）歐洲貨幣市場與歐洲美元市場的含義

（2）歐洲貨幣市場產生和發展的原因

（3）歐洲貨幣市場的特點

3.國際債券市場

（1）歐洲債券的含義

（2）外國債券的含義

四、國際儲備

1.國際儲備的內涵及作用

（1）國際儲備的概念及構成

（2）國際儲備與國際清償力的區別

（3）國際儲備的作用

2.國際儲備的結構管理

3.我國外匯儲備現狀、原因、影響分析

4.人民幣國際化現狀及影響

五、國際貨幣體系

1．國際貨幣體系的概念及歷史演進

2.金本位體系的特點

3.布雷森林體系

（1）布雷森林體系的主要內容

（2）特里芬兩難的含義及布雷森林體系瓦解的原因分析

（3）國際金融機構:世界銀行和國際基礎組織

4.牙買加協議體系的內容

5.國際貨幣體系的改革方向

Ⅲ、公司財務

一、財務管理職能和目標

1.財務管理的作用

（1）日常性財務管理職能

（2）非日常性財務管理職能

2.財務管理的目標

（1）利潤最大化

（2）股東財富最大化

（3）企業價值最大化

二、財務報表分析

1.會計報表

（1）利潤表、資產負債表、現金流量表的基本結構

（2）自由現金流量、市盈率與市凈率的概念及計算

2.財務報表分析

（1）財務報表比率分析

（2）經營杠桿和財務杠桿的定義與計算

三、長期財務規劃

1.銷售百分比法的定義、步驟與預測模型

2.外部融資與增長

（1）穩定狀態下的持續增長模型

（2）非穩定狀態下的持續增長模型

四、營運資本管理

1.流動資產管理

（1）現金管理的原因、現金周轉期、現金收支管理

（2）應收賬款管理的信用政策與信用政策決策

（3）存貨管理的決策模型

2.短期融資管理

（1）商業信用、銀行信用、商業票據融資、抵押性短期融資的特征及優缺點

（2）資金使用成本、有效利率的計算

五、貨幣時間價值與估值

1.貨幣時間價值

（1）現值與終值的定義

（2）單利、復利終值與現值的計算

（3）年金終值與現值的計算

2.債券的估值

（1）永久債券的定價模型

（2）有限到期日的債券估值

3.優先股與普通股的估值模型

六、資本成本

1.負債成本、優先股成本與普通股成本的概念與計算

2.加權平均資本成本（WACC）的定義與計算

3.邊際資本成本的定義與計算

4.資本結構的定義、最優資本結構決策

5.MM定理

七、資本預算

1.投資決策方法

（1）回收期法

（2）凈現值法

（3）內部收益率法

2.凈現值法的實際投資決策應用

八、風險與收益

1.風險與收益的度量

（1）投資風險收益的定義

（2）單個證券的收益與風險的衡量

（3）證券組合的收益與風險的衡量

2.均值方差模型、資本資產定價模型、無套利定價模型

九、長期融資管理

1.長期負債融資的方式與優缺點

2.普通股和優先股融資的方式與優缺點

十、股利政策

1.穩定股利政策和剩余股利政策

2.影響股利政策的因素

3.股利政策種類

六、考試題型

名詞解釋

簡答題

計算題

論述題